9月16日，日照兴业汽车配件股份有限公司（以下简称“兴业汽配”）发布首次公开发行股票并在沪市主板上市申请文件的审核问询函的回复报告。
招股书显示，兴业集团直接持有公司90%的股份，为公司控股股东；公司的实际控制人为丁杰。丁杰通过兴业集团和新星合伙合计控制公司95%的股权。
根据申报材料，截至2022年6月30日，兴业集团（不含兴业汽配）的银行借款余额为27.08亿元，不存在到期未清偿债务或逾期借款，现有借款将于2022年末、2023年末、2024年末、2025年及以后到期的金额分别为13.83亿元、8.67亿元、1.62亿元和2.96亿元；实际控制人丁杰对外担保62笔、合计余额27.33亿元（不含对兴业汽配的担保），相关担保对应的主债务均正常履行且未发生违约。
上交所要求兴业汽配说明列示兴业集团（不含兴业汽配）的银行借款余额为27.08亿元的具体情形，包括但不限于债权人、债务期限、借贷利率等相关信息，控股股东未来现金流测算及偿债能力，是否能够充分覆盖以上债务清偿风险；
同时，以列表形式列示实际控制人丁杰及直系亲属对外主要债务、担保债务明细及履约情况；丁杰及直系亲属所负担主要债务，以及担保债权债务人未来偿债能力情况，相关债务是否存在债务违约风险及具体情况，对兴业汽配实际控制权稳定性的影响及风险；
此外，结合上述兴业汽配控股股东、实际控制人等债务和担保债务的具体情况及相关风险，说明是否影响兴业汽配控制权稳定或构成本次发行上市条件障碍，并视情作出风险提示。
对此，兴业汽配表示，截至2022年12月31日，兴业集团（不含兴业汽配）的银行借款（短期借款、长期借款）余额为34.15亿元，支付供应商的应付票据余额为55.87亿元，经营性负债（应付账款、预收款项、应付职工薪酬、应交税费）为86.39亿元，与日照市政工程有限公司临汾分公司等公司的往来款（其他应付款）为4.26亿元，与日照水务集团的保交楼款（长期应付款）为2.63亿元。
截至2023年6月30日，兴业集团（不含兴业汽配）银行借款（短期借款、长期借款）余额为42.30亿元，较2022年12月31日的银行借款余额有所增加，主要是银行综合授信中的银行承兑汇票和借款之间的结构性调整，兴业集团降低了承兑汇票的金额，增加了银行借款。
截至2022年12月31日和2023年6月30日，兴业集团（不含兴业汽配）银行借款和应付票据的合计数分别为90.01亿元和69.72亿元，兴业集团（不含兴业汽配）的资产负债率分别为70.36%和65.09%，债务规模和资产负债率呈下降趋势，偿债能力增强。
兴业汽配表示，兴业集团有息债务主要为银行借款，不存在第三方借款或民间借贷。
对于兴业集团银行借款情况，截至2022年12月31日，兴业集团（不含兴业汽配）的银行借款余额为34.15亿元，不存在到期未清偿债务或逾期借款，综合借款利率为4.68%。上述借款于2023年末、2024年末、2025年末到期的金额分别为16.16亿元、6.48亿元、11.50亿元。
截至2023年6月30日，兴业集团（不含兴业汽配）的银行借款余额为42.30亿元，不存在到期未清偿债务或逾期借款。综合借款利率为4.51%，在民营企业中处于较低水平。上述借款于2023年末、2024年末、2025年末、2026年末到期的金额分别为9.40亿元、19.44亿元、10.80亿元和2.66亿元。
兴业汽配认为，根据兴业集团未来现金流测算，兴业集团具备如期偿还上述借款的能力，债务到期不能清偿的风险较低。经测算，2023-2025年，兴业集团房地产业务产生的净现金流入合计为709,682.40万元，偿债能力较强。
对于实际控制人丁杰及直系亲属对外主要债务情况，截至本回复报告签署日，丁杰无个人贷款，不存在债务违约的情形，目前使用的信用卡未发生过逾期，丁杰直系亲属无存续个人贷款，历史上个人贷款及信用卡因未及时偿还，存在90天以内的逾期，借款已经结清，不属于不良贷款。
截至本回复报告签署日，丁杰及直系亲属拥有的资产除了兴业集团及其子公司股权外，主要为日照汇新墙体建材科技有限公司、日照德泰建筑防水科技有限公司、日照金帝物业管理有限公司等公司的股权，净资产合计1.44亿元。
截至2022年6月30日，实际控制人丁杰对外担保62笔、合计余额27.33亿元（不含对兴业汽配的担保）。
截至2023年6月30日，实际控制人丁杰及直系亲属、兴业集团对外担保97笔、合计余额52.03亿元（不含对兴业汽配的担保）。其中，对兴业集团及子公司以外的外部担保为51笔、合计余额20.23亿元。
丁杰及直系亲属、兴业集团对外担保，仅丁杰子女丁一潇对青岛亚鸣投资有限公司担保的1000万借款使用了个人房产进行抵押担保，其他担保均为信用担保，其他担保债务中的抵押品非丁杰及直系亲属、兴业集团提供。丁杰及直系亲属对外担保，未使用兴业集团股权进行质押担保，相关担保对兴业汽配控制权稳定性无重大不利影响。